Морато́рий (лат. moratorium ), морато́риум — право на отсрочку платежа по долговому обязательству, предоставляемое в административном или судебном порядке (в отличие от договорной отсрочки). Различают мораторий специальный, предоставляемый в конкретном правоотношении, и мораторий общий (генеральный), когда ввиду постигших страну бедствий (война, кризис, эпидемия) временно приостанавливаются действующие законы об обязательствах и всем жителям страны отсрочиваются их долги [1] .

Содержание

Происхождение [ править | править код ]

Обычай предоставлять должникам мораторий в оплате долгов возник в императорском Риме — император Констанций I и его преемники отсрочивали долги лицам, стоявшим близко ко двору (лат. quinquennale spatium или quinquennale inducise). Грациан, Валентиниан II и Феодосий столкнулись с уже сформировавшейся традицией, которую пытались привести в систему [1] . Наконец, Юстиниан постановил, что если большинство кредиторов находит просьбу об отсрочке достойной удовлетворения, то меньшинство считается связанным этим решением, при этом отсрочка не должна превышать 5 лет [2] .

Под влиянием римского права мораторий появился в XIV веке и в Западной Европе как привилегия, которая в изобилии давалась обанкротившимся вельможам. В Средние века возникло даже более широкое понятие индульта (англ.) русск. , означавшее сперва отсрочку, а затем вообще всякую привилегию [3] . Постепенно мораторий получает характер правового учреждения, предусмотренного законами страны как одно из условий проведения процедуры несостоятельности [1] .

Общий мораторий [ править | править код ]

Применение общего моратория не является какой-то системой, поэтому для его иллюстрации можно перечислить только наиболее известные случаи. В частности, по заключении Тильзитского мира 1807 года долги прусских помещиков были отсрочены более чем на 10 лет. В начале Франко-прусской войны, 13 августа 1870 года, был обнародован закон, по которому отсрочено на один месяц право требования по всем денежным коммерческим сделкам, заключённым по день издания закона, а право иска долгов с лиц, призванных на защиту Отечества, отсрочено до окончания войны. 16 апреля 1871 года отсрочка платежей по векселям была подтверждена советом Парижской коммуны [1] .

В 1891 году во время финансового кризиса в Португалии был установлен мораторий в 60 дней для вексельных и других бесспорных долгов [1] . Известным примером общего моратория являлись объявленные во время Великой депрессии американским Чрезвычайным законом о банках 1933 года т. н. «банковские каникулы».

В России генеральные моратории осуществлялись в виде полетных грамот, которые жаловались правительством в исключительных случаях целым сословиям. 24 декабря 1771 года последовал сенатский указ «о несчитании в просрочку векселей и закладных, не протестованных и не явленных по случаю заразительной болезни в Москве» в течение всего того времени, как будет свирепствовать моровая болезнь. По прекращении «поветрия» и с открытием присутственных мест для погашения долгов давался срок ещё 3 месяца. Подобные постановления были изданы во время холерной эпидемии 1830—1831 годов относительно должников коммерческого банка. Указом от 15 января 1832 года жителям северо- и юго-западных губерний, наиболее пострадавших от Польского восстания, были высочайше дарованы «некоторые льготы в отношении к судебным срокам и долговым платежам» [1] . В ходе экономического кризиса 1998 года было приостановлено на 90 дней исполнение обязательств перед нерезидентами по кредитам, сделкам на срочном рынке и залоговым операциям [4] .

Специальный мораторий [ править | править код ]

Франция [ править | править код ]

Первоначально французские короли применяли общий мораторий. Так, Филипп II Август предоставил всем должникам-христианам мораторий в отношении их кредиторов-евреев, а Людовик IX дал на 3 года отсрочку всем должникам, выступавшим в крестовый поход. Но впоследствии эта мера стала применяться и по единичным случаям, посредством выдачи особых королевских грамот (фр. lettres de répit). Ввиду порождённой вследствие этого массы злоупотреблений ордонанс 1667 года навёл некоторый порядок в применении моратория. Закон о несостоятельности 1838 года утвердил положение о том, что с момента официального признания должника несостоятельным останавливается течение процентов по требованиям кредиторов [5] .

Находящаяся под влиянием французского права Бельгия тем не менее сделала два важных усовершенствования права на мораторий: конкурсный устав 1851 года предусмотрел отсрочку платежа долгов (фр. sursis des paiements ), а закон 1883 года допустил возможность обязательной для меньшинства кредиторов мировой сделки в предупреждение объявления о несостоятельности (фр. concordat préventif ) [6] .

Германия [ править | править код ]

В Германии правом моратория (лат. litterae respirationis , rescripta moratoria, нем. Ausstandsbriefe и др.) распоряжался император и владетельные курфюрсты. Произвольная раздача моратория вызывала в народе недовольство, поэтому имперские уставы XVI века стараются определять условия, при которых может быть дан мораторий. Постановления эти были подробно развиты в прусском судебном уставе 1794 года, по которому мораторий давался только судом и лишь тем должникам, которые, сделавшись несостоятельными в силу стечения неблагоприятных обстоятельств, представят ручательство в том, что они в силах через известное время удовлетворить кредитора [1] .

Россия [ править | править код ]

Уже Русская Правда предусматривала предоставление рассрочки купцу, товар которого пострадает от форс-мажора (воды, огня или разграбления) [7] . Судебник 1497 года повторил это правило: по нему государев боярин уполномочен был давать «полетную грамоту» купцу, получившему товар в кредит и сделавшемуся несостоятельным вследствие гибели товара в дороге от какого-нибудь стихийного несчастия [1] . Первый русский Устав о банкротах 1800 года предусматривал, что по единогласному решению всех кредиторов возможна внесудебная сделка с должником о скидке с долга или отсрочке в платеже. Отсрочка «для выправки» могла быть дана также судом с согласия находящихся налицо кредиторов [7] .

Читайте также:  Московская 160 саратов на карте

В современном российском законодательстве специально оговорён мораторий на удовлетворение требований конкурсных кредиторов в процедуре внешнего управления (ст. 95 Федерального закона о банкротстве).

Мораторные проценты [ править | править код ]

Мораторные проценты (фр. intérêts moratoires ) являются одной из форм возмещения кредитору убытков, причинённых за время действия моратория. В российском законодательстве данный термин появился в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 декабря 2013 года № 88 «О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве», которое даёт толкование ряду положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», введённых в 2008 году [8] .

Многие предприятия вынуждены работать с большими рисками. Один из самых серьезных — невозврат долгов партнерам, поставщикам, другим участникам процесса. Потому этому вопросу всегда следует уделять особенное внимание.

Рассмотрим подробнее, что значит мораторий на выплату долга, на какие виды долговых обязательств действие моратория не распространяется и, наоборот, на какие долги может быть наложен мораторий.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Понятие

Мораторная задолженность — это обязательство, образующееся после тщательного изучения ситуации, в которую попала компания, и решения вопроса о присвоении официального статуса банкрота. Если объяснить простыми словами – так называют долги, которые появляются после полного завершения процедуры банкротства.

Обычно они возникают у компаний, проходящих процедуру банкротства. Данная мера становится своеобразной поддержкой для должников, ведь у них появляется возможность рассчитывать на некоторую отсрочку. Чаще всего применение такой схемы осуществляется одновременно с этапом внешнего управления на предприятии.

Во время процесса проверки должник практически не имеет права принимать самостоятельные решения по поводу того, куда и зачем направлять денежные средства. Ограничения вводятся и для стороны кредиторов. На время их вынуждают буквально забыть о своих требованиях хотя бы частично.

Мораторий на выплату долга

Название моратория получила отсрочка по исполнению каких-либо обязательств. При этом должник сохраняет за собой право осуществлять деятельность предпринимательского характера. Данный период может длиться до 18 месяцев, пока продолжается и внешнее управление. За это время должник должен сделать все возможное для исправления своего положения.

Мораторная дебиторская задолженность — это инструмент, который используется со следующими целями:

  • выйти из кризисной ситуации настолько мягко, насколько это возможно;
  • стабилизировать финансовое положение;
  • направить деньги на сферы деятельности, которые позволят вернуться к обычному режиму;
  • помочь предприятию с процессом восстановления.

О введении процедуры

К мораторию прибегают уже после того, как сам должник сделает публичное объявление относительно своей несостоятельности и официально сообщит о том, что не способен рассчитаться по своим долгам. По инициативе кредитора эта информация может попасть в СМИ.

Процедуру банкротства предприятий могут инициировать и сами сотрудники. Например, когда они слишком давно не получают заработную плату. Но для этого требуется сумма долга 300 тысяч рублей и больше.

В такие моменты руководство компании отстраняется от непосредственного управления проектом. Данным вопросом заведует внешний управляющий.

Однако, окончательное решение по делу выносит только сотрудник арбитражного суда. Он рассматривает, насколько целесообразным будет введение такого запрета. Важно и то, приведет ли мораторий к положительному результату.

Происходит приостановление выплат по долгам, как только суд принимает соответствующее решение. Мораторный долг — часть принудительной либо добровольной процедуры.

Сперва происходит вынесение решения по поводу того, что заявка по банкротству обоснована. После этого приступают к специальным мероприятиям, направленным на оздоровление, либо реорганизацию производственного процесса. Главная цель – восстановить положение предприятия в финансовом плане.

Первоначальный этап – введение так называемого наблюдения за предприятием. Только после подведения итогов данной процедуры принимается решение о том, как действовать дальше. Например, потом переходят к финансовому оздоровлению. В этот момент предприятие имеет право продолжать деятельность, но вводятся ограничения. К примеру, запрещается продавать целое предприятие, либо часть его активов.

Один из вариантов – так называемое конкурсное производство. Или организация внешнего управления, которое назначается одновременно с мораторием.

Запрет на действие моратория

Расчет по обязательствам предполагает использование стандартного порядка. Кредиторы могут обратиться в суд, если конкурсный управляющий отказывается от выплаты задолженностей.

Текущие долги – еще одно направление, находящееся под запретом для закона по банкротству. Ведь такая информация не заносится в специальный реестр. А мораторий распространяется только на те направления, информация о которых официально зафиксирована.

На что точно нельзя направлять действие моратория:

  • текущие платежи;
  • компенсации по причине нанесения ущерба здоровью;
  • авторские гонорары;
  • алименты;
  • перечисления заработной платы.

Мораторий не действует и на платежи, которые называются регулярными. Ведь даже наличие внешнего управляющего не должно влиять на предоставление социальных гарантий соответствующим категориям граждан.

Заморозить можно только те долги, что начались до организации процедуры по банкротству.

Главное, чтобы сами кредиторы внесли свои требования в специальный реестр. Только в этом случае они могут рассчитывать на получение компенсаций, когда процедура закончится. Требования не рассматриваются, если они не внесены в реестр, либо когда за ними обратились, но с нарушением сроков.

Читайте также:  Двухтысячная купюра россии фото

Мораторий не распространяется на процесс возвращения имущества, попавшего в незаконное владение. Причина в том, что такие обязательства не признаются денежными. Такие дела рассматриваются судом с использованием общего стандарта, и связь с процедурой банкротства отсутствует.

Распространение моратория

Пока внешнее управление не оканчивается, любые обязательства по кредитам становятся отложенными. Придется погашать и те долги, которые возникли по исполнительным документам на основании судебного решения.

В данном случае речь может идти о возмещении:

  • расходов по текущему моменту;
  • собственности интеллектуального характера, прав авторов;
  • предметов, попавших в собственность незаконно;
  • исков имущественного характера, в том числе, если они связаны с ипотекой;
  • ущерба здоровью, либо моральному состоянию;
  • по исполнительным документам и другим бумагам, связанным с принудительным взысканием;
  • заработной платы.

Введение моратория означает прекращение действия института мировых соглашений и исковой давности. Ведь отсрочка распространяется на все обязательства.

О штрафных начислениях и пени

Подобные санкции начисляются за невыполнение требований во время действия моратория. В случае с такими задолженностями не применяется индекс инфляции.

Проценты по долгам перед кредиторами начисляются до тех пор, пока не появится одно из нижеследующих условий:

  • начался процесс по банкротству, назначено конкурсное производство;
  • полное удовлетворение требований от кредиторов;
  • суд вынес решение, что все долги должны быть выплачены.

Требования по процентам выдвигают кредиторы либо уполномоченные лица, назначенные ими. Ставки зависят от того, какой показатель по рефинансированию действует у Центрального Банка на тот или иной момент. Но управляющий может договориться о том, чтобы снизили сам показатель, либо уменьшили время по его начислению.

Дополнительные нюансы

Использование упрощенного порядка процедуры банкротства делает невозможным введение моратория. В этом случае сразу начинают с ликвидации фирмы. Оздоровление, внешнее управление просто не проводятся.

Случается так, что предприниматели объявляют о фиктивном банкротстве. У этого действия могут быть свои причины:

  • спрятать размеры крупных хищений;
  • ввести в заблуждение контрагентов;
  • уклониться от выплаты обязательств;
  • получить дополнительную личную выгоду.

Все эти действия являются наказуемыми, на них распространяется действие Уголовного кодекса. Преднамеренное банкротство – само по себе нарушение закона.

При этом у кредиторов и должника всегда есть возможность начать мирные переговоры. Главное, чтобы арбитражный суд утвердил такое соглашение. Это позволяет приостановить банкротство.

Заключение

Считается, что мораторий служит лишь для ущемления прав кредиторов. Но только он дает возможность и шанс на получение денежных средств. При использовании стандартных схем такого преимущества уже нет. При возникновении затруднительного положения это явление может сыграть положительную роль для всех участников.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Банк России ввёл мораторий на удовлетворение требований кредиторов в Татфондбанке сроком на три месяца и назначил в банк временную администрацию из сотрудников Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Что это значит для клиентов банка – физических и юридических лиц? Есть ли надежда на возобновление работы банка или получение денег со счетов? Что делать после введения моратория в любом другом банке в будущем?

Что такое «мораторий»?

Банк России вводит «мораторий на удовлетворение требований кредиторов», если ситуация в банке плоха, но непонятно, насколько именно плоха. Банк перестал проводить платежи, у него явные проблемы, но у Банка России нет уверенности в фатальности этих проблем. Чтобы предупредить возможные неправильные (или преступные) действия руководства банка, разобраться с происходящим и не дать вкладчикам уничтожить банк на волне паники, ЦБ отстраняет от руководства банком его менеджеров, вводит туда своих людей и «замораживает» счета по состоянию на утро дня введения моратория. После этого временная администрация тщательно проверяет состояние банка, в результате чего принимается решение, что с ним делать дальше. Возможные варианты:

– отзыв лицензии;
– передача на санацию в другой банк при поддержке ЦБ;
– частичная передача «здоровых» активов и пассивов банка в другой банк и ликвидация остатков.

Что происходит со счетами и вкладами физических лиц во время моратория?

Для физических лиц и ИП введение моратория означает наступление страхового случая – точно такого же, как при отзыве лицензии. То есть волноваться не о чем: средства со вкладов в пределах застрахованной в АСВ суммы (1,4 млн рублей) будут быстро и чётко выплачены (если нет «тетрадочных» вкладов, цела база данных по вкладчикам и т.п.).

Если сумма вкладов человека в банке была больше 1,4 млн рублей, то сумма превышения останется на счёте. Прощаться с ней пока рано: в случае, если банк будет отправлен на санацию или его обязательства и имущество будут переданы другому банку, оставшиеся деньги вернутся вкладчикам в полном объёме – просто немного позже и, возможно, в виде вклада в другом банке. Но если произойдёт отзыв лицензии с последующей ликвидацией банка, скорее всего, вернётся далеко не всё и очень не скоро.

Иногда возникает недопонимание ситуации с валютными вкладами. Если человек не успел получить страховое возмещение по валютному вкладу после наступления моратория и дождался отзыва лицензии, он может подумать, что отзыв лицензии – это второй страховой случай, а значит, курс обмена валютного вклада на рубли должен учитываться по состоянию на дату отзыва лицензии. На самом деле нет. Страховой случай – только один, второго быть не может, отзыв лицензии после введения моратория не становится новым страховым случаем. Это значит, что при пересчёте суммы вклада из валюты в рубли для выплаты страховки используется курс на день введения моратория.

Читайте также:  Карта втб master account черная

Можно ли получить деньги с банковских карт?

С кредитных карт, очевидно, нет. С предоплаченных банковских карт, у которых нет счёта – тоже нет, придётся ждать окончания моратория и надеяться, что банк выживет. С дебетовых карт (в т.ч. зарплатных) – можно, по той же процедуре, что и деньги со вкладов и других счетов, т.е. через подачу заявления в банк – агент АСВ после того, как он будет назначен.

Что происходит со счетами юридических лиц во время моратория?

Юридическим лицам придётся сложнее. Их счета в полном объёме замораживаются по состоянию на утро введения моратория: ни снять, ни перевести куда-то деньги нельзя. Остаётся только ждать решения ЦБ о судьбе банка, оно должно быть принято в любой день в течение трёх месяцев.

При этом факт введения моратория не избавляет юрлица от необходимости платить зарплату, налоги, расплачиваться с поставщиками и т.д. Считается, что риск потери доступа к счетам – это проблема предприятия, оно должно уметь находить выход из такой ситуации.

Впрочем, если ЦБ решит не отзывать лицензию банка, а провести те или иные процедуры восстановления его деятельности, через какое-то время доступ к счетам юридических лиц вернётся. Надежды на это не очень много, но она есть.

Отдельный вопрос – средства компаний, «зависшие» в непонятном статусе – когда банк принял распоряжение о переводе, но не исполнил его. Тут по каждому конкретному случаю надо разбираться с временной администрацией – «искать деньги».

Как начисляются проценты на обязательства банка?

Начисление процентов по договорам вкладов приостанавливается. Зато со дня наступления моратория на замороженные средства начинают начисляться специальные «мораторные» проценты. Они начисляются только на «тело» вклада или долга банка и составляют 2/3 от процентной ставки рефинансирования Банка России, которая сейчас равна ключевой ставке, то есть 10%. Проще говоря, сейчас на вклады и другие замороженные обязательства банка начисляется 6,67% годовых.

Получить эти проценты можно в двух случаях: если банк выходит из моратория в той или иной степени «живым» (то есть без отзыва лицензии), то он сам начислит проценты и добавит их ко вкладу. Если лицензия будет отозвана, то мораторные проценты будут включены в соответствующую очередь требований, но их выплата будет проводиться только после удовлетворения всех требований этой очереди (то есть скорее всего никогда).

Интересно, что в законе не сделано никаких исключений для начисления таких процентов, то есть они будут идти в т.ч. на текущие счета, карты и т.п., по которым «договорный» процент был ниже.

Что будет с поступающими платежами?

А в этом случае – хорошая новость. В отличие от ситуации с отзывом лицензии, все деньги, поступающие на счета физических и юридических лиц во время моратория, доступны для операций. Вы можете перевести их на свой счёт в другом банке, заплатить кому-то или снять наличными (по обычным правилам).

Единственное, что надо помнить: ЦБ может принять решение об отзыве лицензии банка в любой момент действия моратория, поэтому распоряжаться поступающими деньгами надо очень быстро, их не стоит оставлять на счёте даже «до завтра». После отзыва лицензии вы потеряете доступ к полученным деньгам и сможете лишь включить эту сумму в свои требования кредитора.

Надо ли продолжать выплачивать кредиты?

Обязательно. Объявление моратория касается только обязательств банка перед вами (и другими клиентами), но не ваших обязательств перед банком. Поэтому надо продолжать делать взносы точно так же, как и раньше. Но при этом следить за новостями: если у банка будет отозвана лицензия, через какое-то время реквизиты для оплаты кредитов изменятся. То же самое произойдёт, если кредиты банка будут переданы в другой банк. Поэтому следите за новостями на сайте банка и на сайте АСВ, но до тех пор, пока там ничего не сказано про новые реквизиты, продолжайте платить, как и раньше.

Кто может получить деньги в банке, несмотря на мораторий?

Есть четыре «привилегированные» группы, которые всё же могут получить деньги с «мораторного» банка:

– граждане, перед которыми банк отвечает за причинение вреда жизни и здоровью;
– работники банка в части выходных пособий и зарплаты, а также те, кто имеет трудовой договор с банком о выплате вознаграждений за результаты интеллектуальной деятельности;
– получатели средств по организационно-хозяйственным расходам банка;
– владельцы исполнительных документов, выданных до дня введения моратория на основании решений о взыскании задолженности банка по заключенным с физическими лицами договорам банковского вклада и договорам банковского счета.

PS Если у вас есть вопросы по личным финансам, инвестициям и банковской деятельности, задавайте в комментариях. Постараюсь на них ответить максимально подробно и понятно.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Ваше имя